Mehrwertsteuer · Deutschland
MwSt in einer Sekunde berechnen
Kostenloser Mehrwertsteuer-Rechner für Deutschland mit 19 % und 7 %. Rechnen Sie die MwSt aus einem Bruttobetrag heraus oder schlagen Sie sie auf einen Nettobetrag auf. Das Ergebnis stimmt auf den Cent und zeigt die verwendete Formel.
- 19 % & 7 %
- läuft im Browser
- centgenau
Der Rechner
Netto · MwSt · BruttoWas das heißt
MwSt aus dem Bruttobetrag herausrechnen
Auf Rechnungen und Kassenbons in Deutschland ist der Betrag meist brutto ausgewiesen, also inklusive Steuer. Die Buchhaltung braucht ihn jedoch aufgeteilt: in den Nettobetrag (vor Steuer) und den Steuerbetrag. Genau diese Aufteilung nennt man Herausrechnen – eine einfache Rechnung, die vom geltenden Steuersatz abhängt.
Ein verbreiteter Irrtum: Man könne den Nettobetrag ermitteln, indem man den Steuersatz direkt vom Bruttobetrag abzieht. Bei einer Rechnung über 1.190,00 € inklusive 19 % beträgt die Steuer aber 190,00 € – und nicht der Betrag, der beim bloßen Abziehen herauskäme. Der Grund: Der Prozentsatz bemisst sich vom Netto, nicht vom Brutto. Deshalb wird geteilt, nicht ein Prozentwert abgezogen.
Die Sätze
Welcher Satz gilt wofür
| Satz | Kategorie | Beispiele |
|---|---|---|
| 19 % | Regelsteuersatz | Die meisten Waren und Dienstleistungen: Elektronik, Kleidung, Handwerk, Beratung, Getränke. |
| 7 % | Ermäßigter Satz | Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, Nahverkehr, Hotelübernachtung und – seit 1. Januar 2026 – Speisen in der Gastronomie. |
| 0 % / steuerfrei | Befreiungen | Ausfuhrlieferungen, innergemeinschaftliche Lieferungen, bestimmte Finanz- und Heilbehandlungsleistungen. |
Wer die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt, weist auf Rechnungen gar keine Mehrwertsteuer aus. Seit 2025 gelten dafür zwei Grenzen: Vorjahresumsatz bis 25.000 € und laufender Umsatz bis 100.000 €. Wird die 100.000-€-Marke unterjährig gerissen, besteht ab genau dieser Rechnung Steuerpflicht.
So geht's
Drei Schritte zum Herausrechnen
Bruttobetrag nehmen
Der Betrag auf Rechnung oder Bon, inklusive Steuer.
Durch 1 + Satz teilen
Bei 19 % durch 1,19. Das Ergebnis ist der Nettobetrag vor Steuer.
Differenz bilden
Brutto minus Netto ergibt den Steuerbetrag. Zur Probe immer beide addieren – die Summe muss dem Ausgangsbetrag entsprechen.
Häufige Fragen
Oft gestellte Fragen
Wie hoch ist die Mehrwertsteuer in Deutschland?
Der Regelsteuersatz liegt bei 19 %, der ermäßigte Satz bei 7 % (§ 12 UStG). Seit dem 1. Januar 2026 gilt der ermäßigte Satz dauerhaft auch für Speisen in der Gastronomie; Getränke bleiben bei 19 %.
Wie rechne ich 19 % aus 1.190 € heraus?
Teilen Sie 1.190,00 ÷ 1,19 = 1.000,00 € (netto). Die MwSt beträgt 1.190,00 − 1.000,00 = 190,00 €. Zur Kontrolle: Netto + MwSt muss wieder den Bruttobetrag ergeben.
Was ist der Unterschied zwischen 19 % und 7 %?
19 % ist der Regelsteuersatz für die meisten Umsätze. 7 % gilt nur für ausdrücklich begünstigte Leistungen wie Grundnahrungsmittel, Bücher, den Nahverkehr und seit 2026 Speisen im Lokal.
Warum kann ich nicht einfach 19 % abziehen?
Weil sich die Steuer vom Nettobetrag berechnet, nicht vom Brutto. 1.190 × 0,81 ergäbe 963,90 € und wäre falsch. Richtig ist die Division durch 1,19, die den Aufschlag exakt umkehrt.
Wann greift die Kleinunternehmerregelung?
Nach § 19 UStG bleiben Sie umsatzsteuerfrei, wenn Ihr Umsatz im Vorjahr 25.000 € nicht überschritten hat und im laufenden Jahr voraussichtlich unter 100.000 € bleibt. Details auf der Seite Anmeldung.
Werden meine Eingaben gespeichert?
Nein. Alle Berechnungen laufen in Ihrem Browser; es werden keine Beträge an einen Server gesendet. Die letzten acht Berechnungen liegen nur lokal in Ihrem Browser (localStorage) und lassen sich jederzeit löschen.